Здравствуйте.
Помогите пожалуйста разобраться.
Дебиторка в отчёте о фин. результатах становится в выручку, а кредиторская задолженность в себестоимость.
Проводки такие:
Оплата - Дт 51 - Кт 62.01 – 2198500р.
Дебиторская задолженность - Дт 62.01 - 322000р.
Оказание услуг - Дт 62.01 - Кт 90.01.1 2520500 р.,
т.е. выручка (строка 2110) = оплата нам ( 2198500 р) + дебиторка (322000 р.)
Не буду вносить оказание услуг, дебиторской задолженности не будет.
Тоже самое с кредиторской задолженностью.
Оплата - Дт 60.01 - Кт 51 - 2112000,00
Кредиторская задолженность - Кт 60.01 – 295500,00
Оказано нам услуг - Дт 25 - Кт 60.01 - 2407500,00
Закрытие месяца - Дт 90.02.1 - Кт 25 - 2407500,00,
т.е. себестоимость (строка 2120) = оплата за оказанные услуги (2112000,00) + кредиторка (295500,00)
Мы УСН, применяем кассовый метод, так что дебиторка должна оставться дебиторкой, а не становиться в выручку, то же самое с кредиторской задолженностью.
Я так понимаю, что проводки должны быть другими, но какими вот в чём вопрос.